We kennen allemaal de verhalen over de woningmarkt en de moeilijkheden die starters hebben om een eigen woning aan te kunnen schaffen. Door de economische crisis hebben banken allerlei extra eisen gesteld voordat men een hypotheek verstrekt. Dit wordt nog versterkt door de verplichting die banken hebben om hun buffers te vergroten. Is er nog een creatieve manier te bedenken om uw kind(eren) financieel te ondersteunen bij de aankoop van een eigen woning? Ja, die is er. En het mooie is dat de belastingdienst meebetaalt.
Het is een veel voorkomend probleem op dit moment. Uw kinderen zijn volwassen en willen op zichzelf gaan wonen. Het liefst willen ze dan een eigen woning aanschaffen. De economische situatie staat dit echter in de weg omdat de banken zeer streng zijn bij het verstrekken van hypotheken. Zo loopt een droom voor veel jongeren uit op een drama. De huizenprijzen zijn flink gedaald en er is voldoende keuze, maar zonder (eigen) geld blijft een eigen woning onbereikbaar.
Ondersteunen kinderen
Kunt u daar als ouder een oplossing voor bieden? Ja, zelfs zonder dat het u geld kost.
U hebt daar wel wat eigen vermogen voor nodig. Het mooiste zou zijn als u een leuk bedrag op uw bankrekening heeft staan. Want met een gedeelte van dat geld, kunt u uw kind(eren) helpen om deze droom uit te laten komen.
Spaargeld rendeert niet
Het vermogen dat u op uw bank heeft staan, wordt als gevolg van de inflatie elk jaar minder waard. Zeker als u boven uw vermogensvrijstelling uitkomt omdat u dan 1,2 % rendementsheffing moet betalen aan de belastingdienst. Als u bij de huidige rentetarieven bijvoorbeeld 2,2 % rente ontvangt gaat er nog 1,2 % van naar de belasting. Zodoende blijft er maar 1% aan rente op uw spaargeld over. Waarschijnlijk zal de inflatie in Nederland jaarlijks een stuk hoger dan 1% liggen. Hierdoor wordt uw geld ieder jaar minder waard.
Spaargeld creatief inzetten
Stel nu dat u uw spaargeld (gedeeltelijk) gebruikt om uw kind(eren) te ondersteunen bij de aanschaf van een huis. Wat zijn dan de mogelijkheden? Laten we er vanuit gaan dat u uw kind(eren) € 40.000 kunt lenen voor de aanschaf van een eigen woning. Met de inbreng van dit vermogen en in overleg met de bank, zal voor het resterende gedeelte waarschijnlijk wel een hypotheek verstrekt worden. Zeker als de bank op de hoogte wordt gebracht van de achtergrond van deze lening.
Wat dient u te doen
De hoogte van de lening en het rentepercentage moet officieel bij een notaris worden vastgelegd. Op deze wijze verschaft u legaal een lening aan uw kind(eren) die terugbetaald moet worden op basis van de gemaakte afspraken.
U spreekt bijvoorbeeld af dat uw kinderen 5% rente betalen. Dat is over een lening van € 40.000, – een rente van € 2000,- per jaar. Deze rente kan via de belasting afgetrokken worden, zodat ongeveer € 800,- terugkomt. Netto wordt dan door uw kind(eren) € 1200,- rente betaald.
U ontvangt in tegenstelling tot de eerder genoemde 1% rente over € 40.000,- = € 400,- van uw kinderen nu € 2000,- aan rente. Voorwaar een mooi rendement in deze slechte tijden.
De belastingdienst betaalt mee
Maar nu komt de grote truc. U kunt uw kinderen elk jaar belastingvrij een bepaald bedrag schenken dat is vrijgesteld van schenkingsrecht. Voor 2012 is de vrijstelling € 5030,-.
Het voordeel van € 1600,- (€ 2000,- min € 400,-) schenkt u ieder jaar terug aan uw kind(eren) U hebt dan nog steeds hetzelfde rendement op uw spaargeld als wanneer u het gewoon op de bank had laten staan.
Verdienen aan een schuld
Uw kind(eren) betalen geen € 1200,- rente per jaar ( € 2000,- aan u min € 800,- belastingvoordeel) maar verdienen (met dank aan u en de belastingdienst) aan deze lening.
Ze betalen weliswaar € 2000,- rente aan u, maar ontvangen immers € 2400,- terug ( € 800,- van de belasting en € 1600,- via uw schenking). Dit geld kan natuurlijk ook jaarlijks worden gebruikt om de lening aan u terug te betalen.
Legale constructie
Deze constructie is volkomen legaal. U mag immers aan uw kinderen lenen, mits dat bij de notaris is vastgelegd. U mag natuurlijk ook schenken aan uw kinderen, mits u dit netjes aan de belastingdienst meldt.
Uiteraard zijn er wat kosten aan de notaris verbonden. Maar hebt u ooit een mooiere manier gezien om financieel iets voor uw kind(eren) te doen, zonder dat het uzelf geld kost?
Maak de droom van uw kinderen daarom mogelijk en informeer bij de notaris. Niet alleen uw kinderen zijn erbij gebaat, maar ook de woningmarkt.
